Les sommes d’argent placées sur ces deux contrats demeurent disponibles et sans plafond.
Outre ce premier critère de proximité, le socle de leurs caractéristiques financières est identique. Les mêmes supports financiers les composent : des fonds euros, des unités de compte (FCP, SICAV, etc.) ou une combinaison des deux. Le choix s’opère selon le profil de chaque épargnant et se traduit par la recherche d’un équilibre entre performance et prise de risque. Le fonds en euros est sans risque de perte en capital. Les sommes investies dans les OPCVM (SICAV, FCP) et SCPI sont exposées à un risque de perte plus significatif.
Enfin, la fiscalité des rachats partiels ou totaux des contrats de capitalisation est identique à celle des contrats d’assurance vie. Il en est de même pour une sortie en rente viagère. Dans ce dernier cas,la fiscalité dépend de l’âge du bénéficiaire : un pourcentage du montant perçu est soumis à l’impôt sur le revenu et aux prélèvements sociaux.